Всё, что вы хотели знать о Tax Free

Tax Free — это система возврата суммы налога на добавленную стоимость. НДС возвращается на покупки, сделанные иностранными гражданами при обратном пересечении границы той страны, в которой они были приобретены.

Здесь есть одна тонкость: если вы хотите вернуть НДС за покупки, то должны постоянно проживать за пределами страны, где был оформлен такс фри. В случае с Европой, вы должны проживать в стране, не входящей в ЕС. Если у вас есть вид на жительство, разрешение на работу или любое другое разрешение на пребывание в одной из стран ЕС в течение 6 месяцев и более, то, к сожалению, сделать возврат налога вы не можете. Долгосрочные туристические визы к этому ограничению не относятся.

Благодаря Tax Free у вас есть возможность вернуть от 7 до 23% от суммы товара, в зависимости от размера НДС в стране, где вы совершали покупки. В каждой стране ставки НДС (или VAT) разные, например:

• Чехия – 21%
• Финляндия – 25,5%
• Франция – 20%
• Италия – 22%

К сожалению, это не означает, что при НДС 20% купив товар на 100 €, вы получите назад 20 €. Надо понимать, что НДС — это налог, который прибавляется к цене товара, а 100 €, это цена уже с НДС, другими словами, 100 € это 120% от цены товара.

Так как же рассчитать Tax Free?

Всё очень просто: сумму товара делим на 120 и умножаем на сумму НДС. Рассчитаем, например, НДС с покупок на 100 € во Франции, где налог на добавленную стоимость равен 20%:

(100/120) * 20 = 16,66 €

В Италии НДС равен 22% и расчет был бы следующим:

(100/122) * 22 = 18,03 €

Но и это не конечная сумма. Возврат Tax Free производится с помощью посредников, наиболее известный из них — Global Blue. Работают они не бесплатно, и с каждого возврата берут комиссию, её размер зависит от суммы покупок и страны.

Например, если в Великобритании вы потратили 195 £, то НДС составит:

195/120 * 20= 32,5 £

В этом случае Global Blue возьмёт комиссию в размере 5% от суммы покупки (не от цены товара без НДС, а от той цены, которую вы заплатили), т.е. от 195 £. В данном случае комиссия составит 9,75 £.

За счёт округления, которое всегда производится не в сторону клиента, на руки вы получите только 21,5 £, т.е. примерно 11% от стоимости товара.

Как правило, чем больше сумма покупки, тем ниже процент комиссии. Если бы вы сделали покупки на 50 £, комиссия составила бы 10% от стоимости товара.

Однако сейчас гражданам России запрещено приобретать в странах ЕС предметы роскоши. К ним относятся товары дороже 300 € из категорий парфюмерия, сумки, одежды и обувь, ковры, ювелирные изделия. Иногда магазины идут навстречу покупателям и оформляют покупку, но вот оформлять на неё Tax Free – это прямой путь к тому, чтобы лишиться дорогой вещи: на таможне её могут просто изъять.

Так что, выбирая вещи в магазине, теперь нужно балансировать между минимальной суммой, с которой можно вернуть НДС, и максимальной, при которой купленный товар становится уже роскошью.

Как оформить Tax Free?

Оформление такс фри можно разделить на три простых шага:

Шаг 1: Оформите квитанцию или чек такс фри

Делая покупки в магазинах, попросите продавца оформить квитанцию Tax Free. Для процедуры желательно взять с собой паспорт. Если в момент оформления его нет, не забудьте внести все данные самостоятельно.

Не все магазины соглашаются оформлять квитанцию Tax Free без паспорта покупателя.

Процесс пройдёт быстрее, если вы станете участником программы Global Blue. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте и получить индивидуальный цифровой штрих-код. На этапе оплаты продавец его отсканирует, и тогда все формы Tax Free заполнятся автоматически. В систему подгрузятся ваши паспортные и платёжные данные. Заполнять вручную ничего не понадобится.

Обратите внимание, что в приложении не получится использовать российские карты: на них возврат не поступит.

Как заполнить чек Tax Free?

Форму необходимо заполнять прописными латинскими буквами. Проверьте, чтобы были заполнены графы с номером вашего паспорта, именем и фамилией (как в загранпаспорте), адресом, электронной почтой и подписью. Обратите внимание на то, что к форме должен быть прикреплён чек на всю сумму покупки.

Не во всех магазинах можно оформить возврат НДС. Обращайте внимание на специальную эмблему Tax Free или уточняйте у продавцов.

Есть ещё один момент, на который стоит обратить вниманиея: вы можете вернуть налоги только в том случае, если сумма покупок превышает определенный лимит, т.е. минимальную сумму, с которой вы можете вернуть Tax Free. В Финляндии это 40 €, в Великобритании 30 £, в Италии — 70,01 € и т.д.

При этом, вы должны совершить покупки в одном магазине в течении одного дня. Например, вы сделали покупки в Италии в магазине H&M на сумму 71 € и в Zara на 60 €. Вернуть Tax Free вы можете только с покупок в H&M, т.к. 71 € больше установленного лимита. Поэтому, если вы видите, что вам немного не хватает, то докупите ещё что-нибудь.

Обратите внимание, что НДС на продукты питания гораздо ниже, и составляет, как правило, 4-5%. В зависимости от страны, пониженная ставка НДС может применятся также к книгам, детской обуви, одежде для младенцев и др.

В некоторых странах НДС на продукты питания, табачные изделия и книги не возвращается.

Tax Free с продовольственных и непродовольственных товаров считается раздельно. Если вам не хватает 10-15 €, покупайте на них не продукты, а любые непродовольственные товары (техника, одежда, аксессуары и т.д.).

Удобнее всего делать покупки в больших универмагах, например, Printemps, Galerie Lafayette в Париже, Harrods и Selfridges в Лондоне и т.д. В таких магазинах сумма НДС будет рассчитана за все покупки в универмаге, а не по конкретным отделам и магазинчикам. Но на всякий случай, прежде чем сделать дорогую покупку, поинтересуйтесь о Tax Free у продавцов. Например, в универмаге Printemps вы можете получить возврат налога при покупках во всех отделах, кроме Louis Vuitton.

В редких случаях сотрудники магазина оформляют не чек одной из компаний по возврату такс фри, а инвойс. Его также надо проштамповать на таможне, но деньги вы можете получить только магазине, где совершили покупки (лично или отправив по почте). Большим плюсом данного способа является то, что вы сможете вернуть весь НДС без комиссии сторонних компаний.

Шаг 2: Поставьте печать на таможне

Когда будете уезжать из страны, подойдите с покупками, чеками и паспортом к таможенной стойке, где на квитанции поставят печать. Если вы продолжаете путешествовать по Европе, печать нужно поставить в последней стране пребывания в ЕС.

Если вы покидаете страну на самолёте, приезжайте в аэропорт заранее, т.к. на таможне могут быть очереди (желательно за 1 час до начала регистрации). Также имейте в виду, что таможня работает не круглосуточно, и, если у вас поздний рейс, то есть шанс не поставить печать и соответственно не вернуть деньги. В этом случае, вам надо явится в аэропорт заранее, до закрытия таможни (обычно до 21:00, но в некоторых аэропортах и раньше).

Сотрудник таможни может попросить вас предъявить купленные вещи. Они должны быть не ношенные (не использованные) и с магазинными ярлыками, не отрывайте их и ценники, пока не поставите штамп на таможне. Не упаковывайте купленные вещи глубоко в чемодан, сложите их отдельно, чтобы вы быстро могли их предъявить для досмотра. Удобнее всего оставить их в ручной клади.

Шаг 3: Обналичьте квитанцию Tax Free

Обналичить квитанцию можно только в том случае, если на ней стоит штамп таможни. Деньги вы можете получить наличными или на банковскую карту.

Что делать, если вы не поставили штамп на таможне?

Штамп вы должны поставить, как правило, в течение трёх месяцев со дня покупки (не считая месяц покупки). Теоретически, вы можете поставить его в свою следующую поездку, но помните, что сотрудник таможни может попросить вас предъявить вещи и, как мы уже писали выше, и они должны быть не ношенные (не использованные), с магазинными ярлыками.

Где можно получить деньги?

Вариантов несколько:

1. В пункте Tax Free Cash Refund. Вам необходимо предъявить квитанцию и паспорт. Как правило, пункты находятся в аэропорту, но иногда и в центре крупных городов. Полный список пунктов возврата НДС есть на сайте компании, через которую оформлен такс фри.

Если вы решили вернуть деньги в Tax Free Cash Refund в центре города, то процедура возврата будет немного другая. В офисе вам вернут деньги (наличными или на карту) и отдадут чек. По приезде в аэропорт, вы должны получить посадочный талон (зарегистрироваться на рейс) и, не сдавая багаж (на него наклеят специальную бирку), пройти к таможенной службе, где вам поставят штамп и досмотрят вещи. Проштампованный чек опустите в специальный ящик. Если вы этого не сделаете, то полученные деньги, будут списаны с вашей карты (её обязательно отсканируют в офисе).

2. Запечатать квитанцию в конверт и опустить в специальный ящик Tax Free в аэропорту. Конверт прилагается к квитанции такс фри (если его нет, то сотрудник таможни или информационная табличка возле ящика подскажет вам, как сделать из чека конверт). Не забудьте при этом внести в форму данные вашей карты, т.к. деньги придут на неё.

Обратите внимание на сумму конвертации валют. В соответствии с правилами возврата НДС: для безналичного возмещения в валюте, отличающейся от валюты, в которой был выставлен Tax Free чек, применяется курс «продажи» Европейского коммерческого банка, плюс комиссия за конвертацию валюты в размере 3-5%.

Денежные средства будут конвертированы в местную валюту или в валюту, в которой ведётся счёт кредитной карты.

3. В Tax Free офисе в России или в одном из уполномоченных банков. В офисе вы можете обналичить чеки только Global Blue, а в банке – чеки практически всех популярных такс фри компаний: Global Blue, Premier Tax Free, Tax Free Worldwide, Innova tax free, Euro Free Shopping и др. Полный список банков-партнеров, вы можете найти на сайте компании, оформившей Tax Free.

Для возврата налогов вам необходимо предъявить 2 паспорта (обычный и загран) и чеки со штампом таможни страны, где была сделана покупка или любой из стран ЕС (если покупки совершены на территории Европейского Союза). Деньги будут возвращены наличными в рублях по курсу ЦБ на день оплаты чека, за вычетом комиссии за обработку каждой квитанции. Как правило, около 2,5 € за квитанцию.

Вернуть деньги вы можете только в течение определённого времени, которое зависит от страны и компании-посредника. Например, чеки Global Blue и Tax Free Worldwide, оформленные в Германии, годны к оплате 4 года, а чеки Premier Tax Free — 3 года. Самыми неудобными в этом отношении являются чеки итальянской компании New Tax Free, они действительны для оплаты всего 60 дней.

4. В самом магазине. Но это при условии, что вы отправились на шопинг в Китае: с апреля 2025 года здесь действуют упрощённые (и очень удобные!) правила Tax Free.

В каких странах можно оформить Tax Free

Страна	Ставка НДС	Сколько нужно минимально потратить
Австралия	10%	300 AUD
Австрия	20%	75.01 EUR
Аргентина	21%	70.00 ARS
Бельгия	21%	125.01 EUR
Венгрия	27%	70,001 HUF
Великобритания	20%	30 GBP
Германия	19%	50.01 EUR
Греция	24%	50.00 EUR
Дания	25%	300.01 DKK
Исландия	24%	12.000 ISK
Ирландия	23%	75.00 EUR
Италия	22%	70.01 EUR
Испания	21%	Минимальная сумма покупки не установлена
Китай	11%	200 CNY
Кипр	19%	50.00 EUR
Латвия	21%	44.00 EUR
Ливан	11%	100 USD
Литва	21%	40.00 EUR
Люксембург	17%	74.00 EUR
Марокко	20%	2,000 MAD
Нидерланды	21%	50.00 EUR
Норвегия	25%	315.00 NOK
Перу	18%	100 PEN
Польша	23%	200.00 PLN
Португалия	23%	61.50 EUR
Саудовская Аравия	15%	500 SAR
Сербия	20%	6000.00 RSD
Сингапур	9%	100.00 SGD
Словакия	23%	100.01 EUR
Таиланд	5-7%	20,000.00 BAHT
Турция	20%	1000 TRY
Уругвай	22%	600.00 UYU
Финляндия	25.5%	40.00 EUR
Франция	20%	100.01 EUR
Хорватия	25%	100,01 EUR
Чехия	21%	2,001.00 CZK
Швеция	25%	200.00 SEK
Швейцария	8.1%	300.00 CHF
Эстония	24%	38.01 EUR
Южная Корея	10%	15,000.00 KRW
Япония	10%	5000 JPY или более до вычета налогов (в любом из участвующих магазинов).